Налог на квартиру большой: Налог на имущество физических лиц | ФНС России
Что делать, если пришел налог на имущество, которого нет
В статье мы рассмотрим ситуацию, когда налоговое уведомление поступило с неверной информацией или в 2023 году пришел налог на имущество, которого нет. Расскажем, что делать в этом случае, куда обращаться и как доказать, что вам неправильно начислили налог. за 2022 год
Почему налоговая неправильно начислила налог
Перед тем как разобраться в причинах неточностей, определимся, что подразумевается под неправильным начислением. Ситуаций может быть несколько. Кому-то налоговая насчитала налоги, не соответствующие действительности, а другим пришел налог на машину, которой нет.
Обязанность рассчитывать имущественные платежи (транспортный, земельный и на имущество физлиц) и уведомлять налогоплательщиков о размере задолженности лежит на налоговых органах.
Территориальные инспекции обязаны выслать плательщикам уведомление не менее чем за месяц до наступления срока уплаты.
Уведомление приходит заказным письмом по почте или отображается в личном кабинете налогоплательщика на сайте ФНС РФ, если он там зарегистрирован.
Сведения о принадлежащем физлицу имуществе, персональные данные как о владельце такого имущества, срок владения, налоговая база и другие данные ИФНС получают от регистрирующих органов — Кадастровой палаты, Росреестра, ГИБДД, МВД, Ростехнадзора, ГИМС и др. Ответственность за переданные сведения лежит на этих регистрирующих органах.
Иногда бывают случаи, когда чужие начисления приходят полному тезке, а не фактическому владельцу. Порой сведения в реестрах и базах данных не обновляются, и налоговики получают устаревшие данные, на основании которых они рассчитывают налог.
Что делать, если неверно начислен налог на имущество
Если пришел неправильный налог на имущество или у физлица вовсе нет долга перед государством, необходимо обратиться в инспекцию любым удобным способом:
- лично по месту постоянной регистрации;
- отправить обращение через МФЦ;
- написать письмо через сайт ФНС России, используя сервис «Обратиться в ФНС России»;
-
через ЛК налогоплательщика на сайте ФНС.
После обращения инспектор проведет проверку и актуализирует данные: при необходимости отправит запрос в регистрирующие органы, проверит информацию о льготе, расчет налогооблагаемой базы, уточнит сведения об имуществе. Если неточности будут выявлены, инспектор внесет изменения в базу данных и сформирует новое уведомление.
Дополнительно узнать, на какое имущество пришел налог, и получить подробности возможно по телефону горячей линии ФНС России 8-800-222-22-22.
На уточнение данных о неправильном начислении, на формирование нового налогового уведомления и ответа на обращение у инспекции есть 30 рабочих дней. В редких случаях этот срок может быть продлен еще на 30 дней.
Если после обращения инспекция не скорректировала налоговое уведомление, следует обратиться в вышестоящий надзорный орган или прокуратуру. Лучше всего обращение писать в двух экземплярах и отправлять заказным письмом, чтобы иметь на руках доказательство отправки письма.
Если и это не помогло, то последний вариант — обратиться в суд и написать исковое заявление. Необходимо приложить подтверждающие документы и полученные ответы из ФНС.
Чтобы не сталкиваться с неприятными последствиями неуплаты долгов, например, с запретом на выезд за границу или блокировкой банковских счетов, мы рекомендуем зарегистрироваться на сайте ФНС и регулярно проверять свою задолженность.
Важно! В инспекциях и МФЦ вы можете решить вопрос относительно налогообложения доходов и имущества физических лиц, а в подразделениях регистрирующих органов уточнить характеристики объектов имущества, которое было учтено в налоговом уведомлении.
Частые вопросы
Я уже продал авто, а мне пришел транспортный налог. Что делать?
+
Если перед тем как продать автомобиль вы не сняли его с регистрационного учета в ГИБДД, а новый владелец не зарегистрировал сделку купли-продажи, все начисления, включая штрафы, будут приходить на ваше имя.
Обратитесь в ГИБДД с договором купли-продажи.
Налоговая насчитала большой налог. Как узнать реальные данные?
+
Обратитесь в ИФНС по месту постоянной регистрации или напишите запрос в ФНС. Все ваши данные будут проверены и ответ придет в установленные законом сроки.
Мне пришел налог на землю, которой не владею. Как его оспорить?
+
Обратитесь инспекцию по месту жительства. Принесите все подтверждающие документы, в том числе выписку из ЕГРН обо всех принадлежащих вам объектах недвижимости. ИФНС проверят, что данного участка в вашем владении нет, и платежи начисляться не будут.
Заключение эксперта
Если вам ошибочно начислен налог за 2022 год, то следует обратиться в налоговую инспекцию. Главное не затягивать с процедурой, ведь срок ответа занимает до 30 дней и может быть продлен.
Также учитывайте, что в некоторых случаях ИФНС дополнительно запрашивает подтверждающие документы, что удлиняет срок проверки. Внимательно проверяйте квитанции на оплату — часто ошибку легко исправить.
Публикуем только проверенную информацию
Автор статьи
Ирина Ерёмина Главный специалист по налогообложению
Стаж: 20 лет
Консультаций: 3456
Cтатей: 25
Специалист по разработке и сопровождению it- продуктов, связанных с расчетом налогов, налоговое консультирование по налогообложению операций с ценными бумагами, анализ сложных кейсов инвесторов, корпоративное обучение сотрудников
Как законно не платить налог на недвижимость в Украине в 2021-м году?
Содержание:
- Коротко о налоге на недвижимость
- Разделить площадь между супругами
- Купить квартиру в складчину
Коротко о налоге на недвижимость
В Украине существует налог на недвижимость, который необходимо оплачивать каждый год.
Он начисляется только в тех случаях, если площадь вашей недвижимости выше установленной нормы. Для квартир это 60 квадратов, для домов 120, и 180 – для всех других объектов, в том числе нежилых. Налог начисляется на каждый квадратный метр, превышающий эту норму и не может быть выше, чем 1,5% от минимальной зарплаты.
Налог на недвижимость в Украине 2021 году может составлять до 70,8 грн за квадратный метр.
Подробно о ситуации с налогом в 2021-м мы рассказали в статье В Украине вырос налог на недвижимость: кому теперь нужно доплачивать?
Если вы владелец недвижимости большой площади – для вас существует два способа избежать уплаты налога.
Разделить площадь между супругами
Это возможно, если разделить один объект недвижимости на две доли между супругами. И это никак не касается развода.
Если квартира или дом по документам оформлены только на одного из супругов, то пара может заключить между собой договор на раздел недвижимого имущества.
В таком случае объект перейдёт в статус общей долевой собственности и каждому из пары будет принадлежать по половине от общей площади.
Пример: Есть квартира площадью 100 кв.м, которой владеет один человек. Ему необходимо каждый год платить налог за 40 метров сверх нормы.
После раздела каждый из супругов получил по половине этой квартиры. Теперь у каждого из них есть в распоряжении по 50 кв.м жилой недвижимости. Эти 50 метров укладываются в норму (до 60 кв.м) и никому не нужно платить налог за превышение площади.
Читайте также: Новые правила назначения субсидии в Украине
Купить квартиру в складчину
Если вы только планируете купить квартиру в Харькове или любом другом городе, то важно учесть, что по всей Украине действует общее правило: площадь всей недвижимости, которой вы владеете, суммируется. И если суммарная квадратура разных объектов превышает лимит, то в таком случае вам тоже нужно платить налог.
Пример: Если у вас есть недвижимость на 50 кв.
м и вы планируете купить квартиру площадью 55 кв.м, то в сумме станете владельцем 105-ти квадратов. Придется платить налог на 45 метров сверх нормы.
Но вы можете купить квартиру вскладчину с супругом или родственниками.
В случае, если у вас уже есть квартира на 50 кв.м и вы хотите купить вторую на 55 кв.м, поступите так: запишите 10 кв.м новой квартиры на себя, а оставшиеся 45 – на родственника. Таким образом ни у вас, ни у него, не будет превышения лимита по площади и налог платить не придётся.
В случае с покупкой первого объекта недвижимости то же самое: если площадь слишком большая, просто разбейте её между собой и родственником. Так вы и родственник получите по определённой доле квартиры и в реестр прав на недвижимое имущество каждого владельца и закреплённую за ним площадь занесут отдельно.
Интересует вопрос о том, как выгодно купить квартиру в Харькове? Все тонкости купли-продажи знают специалисты агентства SoftLoft, обращайтесь 🙂
Автор: Наталья Покровская
Понравилась статья? Не забудьте поделиться ею в социальных сетях:
Законодатели Нью-Йорка принимают закон об отмене больших скидок по налогу на недвижимость для высококлассных квартир
Законодательное собрание штата приняло законопроект, который отменяет предоставление неофициальных льгот по налогу на недвижимость для квартир, которые выглядят как высококлассные загородные дома.
Эта лазейка стала предметом серии статей на сайте syracuse.com | Постстандарт.
В Нью-Йорке квартиры облагаются налогом по более низкой ставке, чем другие дома, даже если они стоят намного больше.
Одна квартира в Сканеателесе продана в 2020 году за 2,2 миллиона долларов. Он был оценен и обложен налогом, как если бы он стоил всего 464 000 долларов.
Еще один продан за 1,7 миллиона долларов. Согласно документам, его полная рыночная стоимость оценивается примерно в 345 000 долларов.
Налог на недвижимость за дом стоимостью 2 миллиона долларов в Сканеателесе составит около 50 000 долларов в год. Но за дом, оцененный в 400 000 долларов, можно заплатить 10 000 долларов.
Спустя более десяти лет законопроект члена законодательного собрания Сэнди Галеф о прекращении этой практики сегодня рано утром получил одобрение Сената штата. Он будет передан губернатору Кэти Хоукул для подписи или наложения вето.
«Это так захватывающе», — сказал Галеф, демократ из Оссининга, где домовладельцы годами жалуются на то, что владельцы квартир не платят свою справедливую долю налогов на недвижимость.
Если законопроект будет подписан, он закроет лазейку для новых домов, но не будет иметь обратной силы. По ее словам, это позволит каждому муниципалитету решить, хотят ли они прекратить эту практику.
Сенатор Элайджа Рейхлин-Мельник, штат Демократическая Республика Наяк, сказал, что использовал истории Syracuse.com, чтобы объяснить своим коллегам сложную проблему. Он упомянул Сиракузы во время дебатов в зале Сената вчера после полуночи.
СВЯЗАННЫЕ: Штат Нью-Йорк дает владельцам квартир миллионы налоговых льгот на недвижимость; остальные платят за это
Рейхлин-Мельник назвал нынешнюю практику «бессмысленной».
«По сути, это лазейка, которую застройщики смогли использовать для строительства и продажи домов на одну семью по предпочтительной налоговой ставке, в то время как существующие домовладельцы в сообществе вынуждены платить более высокую ставку», — сказал он в Сенате. этаж.
Сенатор Эдвард Рат, штат Р-Амхерст, высказался против законопроекта.
Он сказал, что это будет «катастрофой» для развития Западного Нью-Йорка.
Закон не распространяется на квартиры в Нью-Йорке или округе Нассау. Но некоторые законодатели штата, в том числе семь демократов, по-прежнему проголосовали против, сказал Рейхлин-Мельник.
Проголосовали 39-24.
Вот как работает лазейка:
Большинство людей думают о квартире как о квартире или таунхаусе. Но в Нью-Йорке новые объекты недвижимости, которые не имеют общих стен, также могут называться кондоминиумами, если на них оформлены правильные документы. Это так просто: застройщик подает декларацию об ассоциации кондоминиума с окружным клерком и подает обещание в прокуратуру штата предложить квартиры по определенной цене.
Закон разрешает домовладельцам, объединившимся для создания ассоциации кондоминиумов, облагаться налогом как единое целое. Их счета по налогу на имущество основаны на потенциальном доходе от аренды квартир. Остальные дома оцениваются по рыночной стоимости.
Закон, принятый в 1960-х годах, изначально предназначался для защиты жителей высотных квартир Нью-Йорка, поскольку их дома были преобразованы в квартиры для продажи. Цель состояла в том, чтобы сохранить низкие налоги и поощрять домовладение в городе.
При продаже квартиры налоговые льготы распространяются на новых владельцев. Это совершенно законно и не является секретом. По сути, это точка продажи. В некоторых районах это даже рекламируется — 37-процентная налоговая скидка указана вместе с кварцевыми столешницами, гардеробными и бытовой техникой из нержавеющей стали.
Преимущество квартир стало еще более преувеличенным во время пандемии, когда цены на жилье резко выросли.
Несоответствие не относится только к Skaneateles. Это происходит в Манлии, Лисандре, Сиракузах и пригородах от Буффало до Олбани. Некоторые удачливые домовладельцы получают неофициальные налоговые льготы, в то время как их соседи компенсируют слабину, чтобы платить за школы, общественную безопасность и многое другое.
Галеф и Райхлин-Мельник имеют громкий пример в своих округах в округе Вестчестер. В Национальном гольф-клубе Трампа есть 12 отдельно стоящих домов, каждый из которых оценивается примерно в одну треть от их недавней продажной стоимости. Райхлин-Мельник упомянул недвижимость в зале заседаний Сената, но в пятницу утром он сказал, что не думает, что это продвинет дебаты, если сказать, кому она принадлежит.
Оценщики штата Нью-Йорк с 1980-х годов пытались закрыть эту лазейку.
Уоррен Уилер, исполнительный директор Ассоциации оценщиков штата Нью-Йорк, в пятницу утром был занят написанием служебной записки для оценщиков северной части штата Нью-Йорк.
«Конечно, это не панацея, но это определенно инструмент в правильном направлении для тех муниципалитетов, которые считают это проблемой», — сказал он.
Свяжитесь с Мишель Брайденбах | [email protected] | 315-470-3186.
Если вы приобретете продукт или зарегистрируете учетную запись по одной из ссылок на нашем сайте, мы можем получить компенсацию.
Почему владельцы супер-роскошных квартир не платят свою справедливую долю налогов?
В январе миллиардер хедж-фонда Кеннет С. Гриффин заключил сделку на 238 миллионов долларов по покупке пентхауса по адресу 220 Central Park South, самого дорогого дома, когда-либо проданного в Соединенных Штатах. Но в глазах налоговых инспекторов Нью-Йорка квартира Гриффина площадью около 24 000 квадратных футов стоила всего 9 долларов.0,4 миллиона. По данным Линкольнского института земельной политики, аналитического центра городского планирования, средняя эффективная ставка налога на недвижимость в штате Нью-Йорк составляет 1,6%, а в среднем по стране — 1,2%. Но из-за недооценки дома Гриффина его эффективная налоговая ставка составила всего 0,22%.
Низкая оценка не уникальна для дома Гриффина: все супер-роскошные квартиры и кооперативы на Манхэттене оцениваются на основе сравнения с соседними арендными платами, а не продажной стоимостью, как дома. Результатом является систематическая, широко распространенная недооценка самых дорогих домов Нью-Йорка.
«Они соблюдают закон», — заявил недавно в интервью City & State Джордж Свитинг, заместитель директора Независимого бюджетного управления города Нью-Йорка. «Закон просто дает вам гораздо меньшее число, чем если бы вы проводили оценку на основе продаж».
«Данные, которые я видел по Нью-Йорку, показывают, что неравенство в городе является исключением на национальном уровне», — сказал Адам Лэнгли, заместитель директора по налоговой политике и инициативам в области данных в Институте Линкольна. «Как правило, при хорошо управляемой системе налога на недвижимость можно ожидать, что эффективные налоговые ставки будут довольно одинаковыми в пределах классов собственности», — сказал он.
Шквал заголовков, посвященных относительно низкой налоговой ставке Гриффина, помог разжечь общественное мнение в пользу так называемого налога на землю — налога на вторые дома в Нью-Йорке стоимостью более 5 миллионов долларов — до того, как это предложение умерло. в Олбани во время переговоров по бюджету на этот год.
Это, кажется, делает исправление дисфункционального статус-кво еще более неотложным. В городе, которому все больше мешает потребность в улучшении инфраструктуры и разрушающаяся система общественного транспорта, устранение любого сбоя, позволяющего Гриффину пользоваться плодами явно низкой оценки, кажется очевидным и политически популярным способом получения дополнительного дохода.
Повышение налога на недвижимость только на квартиру Гриффина до среднего уровня по штату будет означать более 3 миллионов долларов дополнительного годового налогового дохода, достаточного для покраски множества новых велосипедных дорожек. Продлите лечение в блестящем, растущем районе Миллиардер-Роу в центре Манхэттена, и у вас будет часть капитала, необходимого для улучшения сигналов метро и запуска большего количества автобусов и паромов.
Поскольку многие из самых дорогих квартир в городе продаются иногородним — людям, которые не голосуют на местных выборах, — принуждение этих миллиардеров просто отчитываться о своей справедливой доле городского налогового бремени на недвижимость кажется политической легкой задачей. .
Так почему же это нельзя сделать? Отчасти потому, что это всего лишь одна из многих вопиющих проблем, возникших за десятилетия, прошедшие после принятия в 1981 году нынешней системы оценивания.
Закон штата классифицирует кооперативы и кондоминиумы в зданиях, состоящих более чем из трех квартир, как собственность класса 2 и требует, чтобы такие жилые дома облагались налогом по тем же ставкам, что и сопоставимые сдаваемые в аренду здания. Что касается элитных кондоминиумов, то сопоставимых сдаваемых в аренду зданий нет. На городском веб-сайте признается, что «идеального совпадения не бывает», но даже беглый взгляд на примеры, использованные для оценок, показывает, насколько они несовершенны.
Одно из двух сдаваемых в аренду зданий, которые использовались для оценки One57 — 75-этажной роскошной башни, построенной в 2014 году, где генеральный директор Dell Technologies Майкл Делл, как сообщается, заплатил более 100 миллионов долларов за пентхаус — представляет собой шестиэтажное довоенное здание из 18 квартир мощностью 65 Вт. , 70-я улица, где ежемесячная арендная плата за апартаменты с тремя спальнями и тремя ванными комнатами достигает 7000 долларов, согласно StreetEasy.
Принятие в 1996 году программы снижения налогов для кооперативов и кондоминиумов сопровождалось требованием, чтобы законодатели разработали лучший план оценки такой собственности. Это так и не материализовалось. «Идея заключалась в том, что вы будете делать это в течение нескольких лет, но вы будете двигаться к более всестороннему подходу к кооперативам и кондоминиумам», — сказал Свитинг. «Этот план так и не появился».
Марта Старк, бывший комиссар Департамента финансов Нью-Йорка и нынешний директор по политике Tax Equity Now NY, сказала: «Больше не имеет смысла оценивать кооперативы и квартиры, как если бы они сдавались в аренду.
Эта стоимость не имеет никакого отношения к истинной рыночной стоимости».
Это всего лишь одна из многих неточностей в налоговом кодексе, усугубляющих неравенство. В апреле 2017 года организация Tax Equity Now NY, широкая коалиция домовладельцев, правозащитных групп и компаний, занимающихся недвижимостью, в число которых входят как NAACP, так и The Durst Organization, подала иск против города Нью-Йорк и штата Нью-Йорк, утверждая, что действующая система дискриминирует домовладельцев с низким доходом и цветных людей, нарушая законное требование о единообразии оценок в рамках налоговых классов. Городские власти решили отклонить иск, но за несколько недель до того, как группа должна была представить свои аргументы против этого ходатайства в суде, мэр Нью-Йорка Билл де Блазио и спикер городского совета Кори Джонсон объявили в мае 2018 года о создании нового комитета по собственности. налоговая реформа.
«Слишком долго налогоплательщикам Нью-Йорка приходилось бороться с системой налогообложения собственности, которая слишком непрозрачна, слишком сложна и просто кажется несправедливой», — сказал де Блазио в то время.
«Жителям Нью-Йорка нужна реформа налога на недвижимость, и эта консультативная комиссия поможет нам добиться ее».
Сам де Блазио подвергся критике как бенефициар нынешней системы. Мэр и его жена Чирлан Маккрей владеют парой зданий в Парк-Слоуп, Бруклин. Закон ограничивает повышение налогов на одно-, двух- и трехквартирные жилые дома, известные как здания класса 1, чтобы защитить домовладельцев в облагораживающих районах с быстро растущей стоимостью недвижимости, что помогает снизить налоговое бремя де Блазио и создает дисбаланс среди домовладельцев. .
«Нынешняя система изобилует неравенством, и она настраивает районы друг против друга», — сказал по электронной почте член городского совета Джастин Брэннан из Бэй-Ридж, Бруклин. «Несмотря на то, что недвижимость в Парк-Слоуп, построенная в 1957 году, оценивается в 1,5 миллиона долларов, ее налоговое бремя будет меньше, чем у новой постройки — скажем, у собственности, построенной в 1990 году в Бэй-Ридж, которая может быть оценена в 850 000 долларов.
… Вся система нуждается в перезагрузке».
Реклассификация кооперативов и кондоминиумов в качестве жилых домов класса 1 и снятие ограничения на повышение налогов класса 1 обеспечило бы выплату такими городами, как Гриффин и де Блазио, большей части городского налогового бремени, но это имело бы разрушительные последствия для давних домовладельцев. в процветающих районах. Взимание полного, основанного на продажах, налога на рыночную стоимость, скажем, домовладельцев пожилых людей в Гарлеме или Вильямсбурге, где стоимость недвижимости резко возросла за последнее десятилетие, вероятно, заставит многих из них покинуть свои дома.
Но почему законодатели не могли провести более узкую реформу, чтобы заставить Гриффина и его собратьев-миллиардеров платить налоги на недвижимость в большей степени, чем их реальная стоимость?
Законодательство штата требует одинаковой оценки внутри классов и устанавливает ограничения на распределение налогового бремени между классами. Дорогие кондоминиумы в Центральном парке должны оцениваться так же, как и сдаваемые в аренду здания, если они относятся к тому же налоговому классу.
Перемещение их в класс 1 или новый пятый класс собственности потребует сброса процентных долей в классе, что, как объяснил Суитинг, может, в свою очередь, привести к непредвиденным последствиям, особенно для арендаторов, чья непропорционально большая доля городских налогов на недвижимость, что противоречит здравому смыслу, уменьшается. разделяя налоговый класс с промышленными титанами в недооцененных квартирах.
— Это так сложно, — сказал Свитинг. «Если вы переместите кооперативы и кондоминиумы из класса 2, вы подвергнете сдаваемую в аренду недвижимость все большему и большему налоговому бремени. Аренда класса 2 — это тип собственности с наибольшим бременем в городской системе, но на самом деле они выиграли от того, что находятся в том же классе, что и кооперативы и многоквартирные дома, потому что городской совет и администрация, как правило, стремятся защитить кооперативы и многоквартирные дома. . Они надеются сдержать увеличение нагрузки на класс 2. Если вы уберете кооперативы и кондоминиумы из класса, я думаю, есть опасения, что защита больше не будет действовать».
Законодатели города и штата приняли меры по увеличению налогов на покупателей кооперативов и квартир — особенно на элитных покупателей кооперативов и квартир — вне чрезвычайно сложной и политически чреватой системы налогообложения собственности. В государственном бюджете, принятом в апреле, были пересмотрены существующие налоги на передачу собственности и особняки, которые постепенно увеличиваются с повышением цен продажи, достигая максимума в 3,9% для покупателей, приобретающих дома стоимостью 25 миллионов долларов и более. Но эти разовые надбавки были добавлены в бюджет вместо налога на недвижимость, который принес бы городу более стабильный доход от некоторых из его самых дорогих квартир.
Тем временем комиссия мэра по налогу на имущество замолчала. В заявлении для Kings County Politics пресс-секретарь комиссии Марси Миранда заявила: «Любые рекомендации по изменению системы будут сделаны после вдумчивого рассмотрения и тщательного обсуждения. Комиссия продолжает свою работу и планирует проводить более активную работу по всему городу».
Брэннан сказал: «Прошел год с тех пор, как комиссия была сформирована, и до сих пор они ничего не сказали. Мы знаем, что распутать существующую систему будет непросто, но мы требуем, чтобы цель и главная миссия комиссии заключались в защите домовладельцев класса 1 и класса 2, которые уже зажаты до смерти. … Это возмутительно и должно быть исправлено немедленно. Нам нужно, чтобы законодательный орган города и штата уделил этому приоритетное внимание, и пока этого просто не произошло».
Старк считает, что судебный иск Нью-Йорка против города — самый верный и быстрый путь к массовым реформам. В конце концов, именно судебный процесс 1975 года Хеллерштейн против асессора города Айлип привел в действие законодательные действия, приведшие к принятию нынешней системы в 1981 году, объявив дробные оценки стоимости собственности нарушением закона штата 18-го века. для полной оценки рыночной стоимости всей собственности, что в конечном итоге побудило законодателей штата отменить этот закон и установить классификации, которые теперь регулируют налоговые ставки в Нью-Йорке и округе Нассау.