Налог на имущество физических лиц дом: пример расчета, ставки, срок уплаты
онлайн-сервис для подготовки и подачи налоговых деклараций
Получите максимальный налоговый вычет онлайн с помощью налоговых экспертов с 12-летним опытом
Выбрать тариф
0+ лет
на рынке
0 +
Налоговых экспертов
в штате компании
0 +
консультаций оказано
0 +
Клиентов
Выберите свою ситуацию
Купили квартиру или другое жилье
Вернем до 260 000 ₽ за покупку жилья
Оплачивали дорогостоящее лечение
Вернем до 13% от фактических расходов
Открыли инвеcтиционный счет
Вернём до 52 000₽ в год по взносам на ИИС
Платили за обучение
Вернем до 13% в год за оплату обучения
Купили жилье в ипотеку
Вернем до 650 000 ₽ за покупку жилья в ипотеку
Платили за ипотеку
Вернем до 390 000₽ за уплаченные проценты
Продали недвижимость
Уменьшим или освободим от уплаты налога
Оплачивали лечение зубов
Вернем до 15 600₽ в год за расходы на лечение зубов
Продали автомобиль
Уменьшим или освободим от уплаты налога
Платили за спортивные занятия
Вернем до 13% в год от потраченных средств
Другая ситуация
Вернём до 13% за уплаченные проценты по ипотеке
Пользоваться нашими сервисами просто
Загружаете
документы
Консультант расскажет, какие документы и как загрузить в Личный кабинет
Готовим
декларацию
Выберите тариф, и налоговый эксперт заполнит для вас декларацию 3-НДФЛ или сделайте это самостоятельно
Подаем
декларацию
Готовую декларацию мы самостоятельно отправим в вашу инспекцию или предоставим вам файл в формате pdf и xml
Базовые тарифы
Инвесторам
Стандартный
Выбирайте тариф «Стандартный», если хотите самостоятельно заполнить декларацию 3 НДФЛ при помощи простых пошаговых инструкций.
—
- 1 пользователь
- 1 налоговый период
Подробнее
Максимальный Рекомендуем
Выбирайте тариф «Максимальный», если хотите, чтобы персональный налоговый эксперт проверил документы на ошибки, определил максимальный вычет и заполнил декларацию 3-НДФЛ за Вас.
—
- 1 пользователь
- 1 налоговый период
- Включен выпуск ЭЦП
3 490 ₽
4 200 ₽
Подробнее
Оптимальный
Выбирайте тариф «Оптимальный», если хотите, чтобы персональный налоговый эксперт проверил документы на ошибки, определил максимальный вычет и заполнил декларацию 3-НДФЛ за Вас.
—
- 1 пользователь
- 1 налоговый период
1 690 ₽
1 990 ₽
Подробнее
| Стандартный | Оптимальный | Рекомендуем Максимальный | |
| Интуитивный конструктор 3-НДФЛ | |||
| Выгрузка декларации в формате PDF | |||
| Составление декларации | |||
| Проверка документов | |||
| Определение положенных вычетов | |||
| Устная поддержка | |||
| Письменная поддержка | |||
| Отправка декларации в ФНС | |||
| Камеральная проверка | |||
| Создание ЭЦП | |||
| Выбрать | 1 690 ₽ 1 990 ₽ Выбрать | 3 490 ₽ 4 200 ₽ Выбрать |
Скрыть сравнение Сравнить тарифы
Инвестор Инвесторам
Выбирайте тариф «Инвестор», если хотите, чтобы персональный налоговый эксперт сделал всю работу по подготовке налоговой отчетности вашей инвестиционной деятельности.
—
- 1 пользователь
- 1 налоговый период
- Включен выпуск ЭЦП
8 900 ₽
10 000 ₽
Подробнее
Налогия — выгодно вдвойне!
Скидки
Подарки
Скидка 15%
при заполнении второй декларации
Скидка 20%
при заполнении третьей декларации
Скидка 7%
на повторное обращение в 2023 году*
Скидка для Вас будет автоматически включена при покупке новых тарифов в личнном
кабинете «Налогии».
Скидки предоставляются в рамках выбранного тарифа. (Если вы выбрали тариф
«Максимальный», то последующие скидки можно получить только для тарифа
«Максимальный»)
При покупке любого тарифа сервиса Налогия
вы получаете возможность бесплатно пользоваться сервисами «Юрист24» и «Теледоктор24»
Теледоктор 24
Медицинские консультации в вашем телефоне 24/7 без выходных, праздников и перерывов на обед
Выбрать тариф
Юрист 24
Круглосуточная
квалифицированная
юридическая поддержка
Выбрать тариф
Рассчитайте максимальную сумму налогового вычета
Покупка
недвижимости
Проценты
по ипотеке
Страхование
и взносы в НПФ
Оплата обучения
и курсов
Инвестиционный
счет
Лечение
и медикаменты
Налоговые эксперты — кто готовит для вас декларации 3-НДФЛ
Анастасия Чернова
Налоговый консультант
стаж: 10 лет
консультаций: 3930
Алина Сокол
Специалист по налогообложению
стаж: 3 года
консультаций: 1900
Лысенко Ирина
Ведущий специалист по налогообложению
стаж: 4 года
консультаций: 2000
Наталья Юренко
Специалист по налогообложению
стаж: 3 года
консультаций: 2210
Юлиана Полякова
Ведущий специалист по налогообложению
стаж: 4 года
консультаций: 3000
Вера Клочко
Ведущий специалист по налогообложению
стаж: 3 года
консультаций: 5100
Сонина Светлана
Специалист по налогообложению
стаж: 10 лет
консультаций: 5300
Частые вопросы
Частые вопросы
Калькуляторы вычетов
Необходимые документы
Что такое налоговый вычет?
+
Налоговый вычет снижает размер налогооблагаемой базы, и за счет этого уменьшается сумма налога.
Если налог уже уплачен, он возвращается на счет налогоплательщика. Согласно Налоговому кодексу существует пять видов налоговых вычетов: имущественные, социальные, стандартные, инвестиционные и профессиональные.
Когда нужно подавать декларацию для получения налогового вычета?
+
Декларацию 3-НДФЛ на налоговый вычет можно предоставить в налоговую инспекцию в любой день года, следующего за годом расходов. К налоговому вычету принимаются расходы за последние три года.
Когда нужно подавать декларацию для уплаты налога?
+
Согласно статье 229 Налогового кодекса РФ налогоплательщик, получивший доход, обязан предоставить налоговую декларацию 3-НДФЛ до 30 апреля года, следующего за годом, в котором был получен доход.
Какие документы понадобятся для получения вычета?
+
Для оформления налогового вычета вам потребуются документы, подтверждающие право на получение вычета: декларация 3-НДФЛ, договоры, платежные документы и прочее.
Подробный перечень документов указан в вашем личном кабинете во вкладке «Документы».
Как узнать, в каких случаях положен вычет?
+
О том, что такое налоговый вычет и кто имеет на него право, читайте в тематических статьях на нашем сайте. По общим условиям налоговый вычет может получить налоговый резидент РФ, если со своих доходов платит НДФЛ по ставке 13%. За персональной информацией обращайтесь к специалистам клиентской службы «Налогия» по бесплатному номеру 8 800 775 75 85 или напишите в чат.
Как прикрепить документы?
+
Документы для декларации вы можете загрузить в личном кабинете в разделе «Декларация», выбрав вкладку «Загрузить документы».
Когда поступят денежные средства на счет?
+
Деньги поступают на счет налогоплательщика в течение 4 месяцев после получения декларации 3-НДФЛ налоговым органом.
Камеральная проверка длится до трех месяцев, затем берется 10 дней на принятие решения и месяц — на отправку денег на счет налогоплательщика.
Сколько деклараций можно получить по одному сертификату?
+
Специалист составит одну декларацию за один налоговый период.
Отзывы клиентов
Оформлял вычет за ЭКО для супруги, потратили немало, и благодаря опытным консультантам, вернули тоже немало. Не знали, что за анализы и медикаменты тоже можно вернуть деньги. Спасибо Налогии, что все посчитали и помогли оформить.
Максим Филиппович
Мне нужно было дополучить остаток вычета и еще оформить возврат за обучение. Консультанты рассчитали мне положенную сумму, проверили все доки, сказали, что нужно «донести». Потом сами все заполнили, отправили, следили за ходом проверки. А я просто получила деньги на счет. Довольна!
Наталья Репова
Я начинающий инвестор — у меня то прибыль, то убыток.
Не знала раньше, что можно сальдировать убытки прошлых лет и уменьшить налог по декларации. Специалисты мне все разъяснили, рассказали и оперативно за меня все заполнили. А самое главное — у меня нет ни претензий, ни долгов. Я довольна.
Мария Колобкова
Была задача сэкономить время при получении вычета — готов заплатить за четкость, оперативность и надежность. Налогия не подвела. С моей стороны только отправка документов, все остальное делают за меня.
Михаил Степанов
Были операции с иностранными брокерами, так мне все так понятно и доходчиво объяснили, что вопросов не осталось вообще. Более того, заполнили всю отчетность за меня, сами все отправили, поддерживали во время камеральной проверки (не все сразу прошло гладко, но это моя вина),но все закончилось хорошо! Спасибо!
Владилен Ковалев
Я не первый год занимаюсь инвестированием и ЦБ, и очень удобно иметь компанию, которая возьмет на себя всю работу по отчетности. Даже документы от зарубежных брокеров перевели! Мне не надо было ни отправлять, ни следить за ходом проверки.
Все включено. Рекомендую.
Михаил Орлов
Получайте
максимальные вычеты!
Выберите тарифный план и получите консультацию уже сейчас!
Выбрать тариф
Налог на имущество: надо ли платить, если квартира в доме под снос
Налог на имущество: надо ли платить, если квартира в доме под снос — БУХ.1С, сайт в помощь бухгалтеруНовости для бухгалтера, бухучет, налогообложение, отчетность, ФСБУ, прослеживаемость и маркировка, 1С:Бухгалтерия
- Новости
- Статьи
- Вопросы и ответы
- Видео
- Форум
13.11.2017
Минфин РФ в своем письме от 20.10.2017 N 03-05-06-01/68826 пояснил, как налоговые органы должны считать налог на имущество физических лиц на квартиру в доме, подлежащем сносу.
Ведомство отмечает, что налог на имущество физических лиц считается на основании сведений, представленных в ФНС органами, осуществляющими государственный кадастровый учет и государственную регистрацию прав на недвижимость.
Таким образом, на квартиру в доме, подлежащем сносу, налог считается до внесения в ЕГРН сведений о прекращении права собственности на такую квартиру.
Темы: налог на имущество физических лиц, налоговый расчет, государственная регистрация, снос объекта недвижимости
Рубрика: Госрегистрация , Налог на имущество физических лиц
Подписаться на комментарии
Отправить на почту
Печать
Написать комментарий
Могут ли несовершеннолетние применять налог на профессиональный доход Когда самозанятые смогут регистрировать и использовать собственные товарные знаки Новые требования к подтверждению ОКВЭД, изменение указаний для статформ и расширенная отчетность для бюджетников: самые плохие новости недели ФНС рассказала, какие льготы по имущественным налогам предоставлены мобилизованным гражданам ФНС подготовила форму сообщения о наличии имущества у граждан
Опросы
Переход на новые правила уплаты налогов и сдачи отчетности
Испытываете ли вы сложности с переходом на новые правила уплаты налогов и сдачи отчетности?
Да, мы еще не совсем разобрались с переходом на ЕНП и новой отчетностью.
Нет, мне уже все ясно, и я знаю, как платить налоги и сдавать отчетность в 2023 году.
Мы пока вообще не изучали новые правила уплаты налогов. Разберемся в 2023 году.
Мероприятия
31 января 2023 — 01 февраля 2023 — Двадцать третья международная научно-практическая конференция «Новые информационные технологии в образовании» | 1C:Лекторий: 22 декабря 2022 года (четверг, начало в 12:00) — Возможности «1С:Бухгалтерии 8» для эффективного ведения учета 1C:Лекторий: 22 декабря 2022 года (четверг) — Обзор HR-функциональности в «1С:ЗУП 8 КОРП» (ред. 3). Возможности кадрового ЭДО в программах 1С |
Все мероприятия
Налоги на недвижимость и налоги на личное имущество
Если у вас есть дом, вы, вероятно, знакомы с налогами на недвижимость.
Вы можете даже назвать их налогами на недвижимость, поскольку термины стали взаимозаменяемыми. Многие люди могут не осознавать, что эти два налога не идентичны.
Хотя вы можете сожалеть о том, что получили счет или справку о «налоге на недвижимость», в которой вы знаете, сколько налогов вам придется платить каждый год или сколько ваша ипотечная компания будет платить за ваши налоги на недвижимость. Если у вас есть ипотека, она обычно является частью вашего платежа. Путаница заключается в слове «собственность», так как существует еще и налог на имущество физических лиц.
Ключевые выводы
- Хотя термины «налог на недвижимость» и «налог на имущество» иногда используются взаимозаменяемо, они означают разные вещи.
- Налог на недвижимость представляет собой сумму денег, которую муниципалитет, в котором вы живете, взимает с вас оценочную стоимость вашего дома.
- Налоги на личное имущество облагаются движимым имуществом, таким как автомобили, кемперы, лодки и бизнес-машины, оборудование или мебель.
Как работают налоги на недвижимость
Налоги на недвижимость — это ежегодные налоги, которые домовладелец должен платить с оценочной стоимости своего дома. Каждый город и муниципалитет штата определяют размер ставки налога на недвижимость, умножая справедливую рыночную стоимость дома на заранее определенный процент в этом муниципалитете, чтобы получить значение налоговой оценки. Вы когда-нибудь слышали, как люди жалуются на высокую стоимость налогов на недвижимость в их районе? Это то, на что они ссылаются, и более высокие налоговые ставки часто встречаются в крупных городах, таких как Нью-Йорк или Лос-Анджелес.
Сумма налога на недвижимость, которую вы платите, будет зависеть от того, насколько оценивается ваш дом, а также от части страны, в которой вы живете. Например, в сельском городе в Оклахоме ставка налога на недвижимость, вероятно, намного ниже, чем в популярном большом город, скажем, на одном из побережий или в крупном мегаполисе, таком как Даллас или Чикаго.
Как определяются налоги на недвижимость
Предположим, что справедливая рыночная стоимость вашего дома составляет 350 000 долларов США, а заранее установленный процент в вашем муниципалитете составляет 65 %, налоговая стоимость вашего дома – 227 500 долларов США, или 350 000 долларов США x 65 %.
Если ваша местная налоговая ставка составляет 3%, то вы будете платить 6 825 долларов налога на недвижимость в год. Если бы ваша местная налоговая ставка была выше, скажем, 8%, вы бы заплатили 18 200 долларов за дом аналогичной стоимости в другом регионе. Место, место, место.
Что такое налоги на личное имущество?
Налог на имущество – это другое название налога на имущество физических лиц. К вашей личной собственности относятся предметы, которые не являются постоянными или движимыми. Например, ваш автомобиль является личной собственностью, и когда вы регистрируете его каждый год, вы, по сути, платите за него налог на имущество.
Такие вещи, как лодки, самолеты, кемперы, дома на колесах, квадроциклы, сельскохозяйственное оборудование и бизнес-оборудование, такое как мебель или техника, облагаются налогом как личная собственность.
Поскольку все они подвижны, налог на личное имущество рассчитывается на их стоимость, аналогично тому, как оценивается налоговая стоимость вашего дома.
Интересно отметить, что мобильные дома облагаются налогом как личное имущество, а не недвижимость. Это правда, что люди живут в них так же, как в доме, но технически они подвижны. Однако, если вы владеете землей, на которой у вас есть передвижной дом, она будет облагаться налогом на недвижимость в зависимости от оценочной стоимости земли.
Сколько вы платите за налог на личное имущество на эти предметы, также зависит от вашего города и муниципалитета, действующей ставки налога на личное имущество, а также от оценочной стоимости каждого личного предмета.
Почему недвижимое и личное имущество являются разными налогами
Во-первых, ставка налогов, которые вы платите, отличается. Достаточно сказать, что налоги на недвижимость намного выше, чем налоги на личное имущество. Если подумать, вы обычно можете ежегодно регистрировать автомобиль за плату в размере 40–75 долларов США стоимостью от 20 000 до 60 000 долларов США.
Дом оценивается по гораздо более высокой стоимости с гораздо более высокой ставкой налога. Даже самые низкие налоги на недвижимость в стране для дома со скромной стоимостью, вероятно, составят несколько сотен долларов.
Во-вторых, вы можете вычесть налоги на недвижимость на свой дом в качестве расходов в своей федеральной налоговой декларации, если вы живете в доме и перечисляете вычеты по пунктам в Приложении А. Налоги на личное имущество также могут быть вычтены, если вы перечислите их постатейно, но вычеты будут намного меньше на лодке или фургоне, чем на вашем доме и отправиться в другое место по вашему федеральному возвращению. Это связано не только с тем, что ваша личная собственность обычно имеет меньшую стоимость, чем дом, но и с тем, что она облагается налогом по более низкой ставке, чем налог на недвижимость.
Итог
Хотя они звучат похоже, налоги на недвижимость и налоги на личное имущество относятся к разным видам налогов. Ваш муниципалитет взимает сумму денег, основанную на оценочной стоимости вашего дома: налог на недвижимость.
Движимое имущество — транспортные средства, торговое оборудование, мебель — облагается налогом по другой ставке, а не движимому имуществу.
Один предмет, который может облагаться налогом как личное имущество, а не как недвижимость, может показаться запутанным. Если владелец передвижного дома не владеет землей, на которой стоит дом, этот передвижной дом будет считаться личной собственностью. Если владелец мобильного дома владеет землей, то земля облагается налогом на недвижимость.
Теперь, когда вы понимаете разницу между налогами на недвижимость и налогами на имущество физических лиц, вы с меньшей вероятностью будете использовать эти термины как взаимозаменяемые и лучше поймете налоговые декларации и счета, которые вы получаете по каждому из них.
Определение налога на личное имущество
Налог на имущество физических лиц — это налог, взимаемый государственными или местными органами власти с определенных видов активов, принадлежащих их резидентам. Как правило, личная собственность означает активы, отличные от земли или постоянных построек, таких как дома, которые считаются недвижимым имуществом.
Налоги на личное имущество обычно используются для финансирования проектов общественных работ, таких как ремонт дорог или строительство школ.
Ключевые выводы
- Налог на имущество физических лиц — это тип налога, взимаемый правительствами многих штатов и органов государственного управления.
- Личное имущество обычно относится к ценным предметам, таким как автомобили и лодки, в отличие от недвижимости, которая считается недвижимым имуществом.
- Штаты и населенные пункты с налогами на личное имущество обычно используют деньги для финансирования общественных работ, таких как школы и дороги.
- Виды имущества, облагаемого налогом, и ставки, по которым они облагаются налогом, будут варьироваться от места к месту.
Как работают налоги на личное имущество
Штаты и местные органы власти с налогами на личное имущество могут применять их по-разному с точки зрения:
- Какие виды имущества облагаются налогом
- Как рассчитывается налог
- На что используются средства, полученные от налога на имущество физических лиц
В Северной Каролине, например, налог на имущество оценивается на местном уровне и собирается отдельными округами.
Департамент доходов Северной Каролины, который собирает налог с продаж и подоходный налог, не играет никакой роли в сборе или управлении налогами на личное имущество.
Жители Северной Каролины облагаются налогами как на недвижимое, так и на материальное личное имущество, которое делится на три категории:
- Недвижимое имущество
- Личное имущество
- Автомобили
Другие штаты, такие как Нью-Йорк, облагают налогом только недвижимое имущество, такое как земля и здания, хотя они и их местные органы власти могут взимать налог с продаж личного имущества в момент его покупки. В случае личного имущества, такого как автомобили и мотоциклы, штаты также собирают доход в виде регистрационных и лицензионных сборов.
Совет
Если вы не согласны с начислением налога на имущество физических лиц, вы можете обжаловать его в местной налоговой инспекции. Подробности ищите на их сайте.
Примеры налога на личное имущество
Поскольку штаты, местные органы власти и правительства по-разному определяют личную собственность, то, что считается личной собственностью в одном штате, может не подпадать под это определение в другом.
Как уже упоминалось, не все штаты вообще облагают личную собственность налогом. И многие, которые облагают налогом, предоставляют льготы для личного имущества, которое стоит меньше определенной суммы.
Личная собственность может также включать активы, принадлежащие бизнесу. Некоторые типичные примеры:
- Машины
- Оборудование
- Мебель
- Копировальные машины
- Компьютеры
- Телефоны
- Расходные материалы
Как рассчитываются налоги на личное имущество
Вообще говоря, налог на личное имущество рассчитывается на основе стоимости рассматриваемого имущества и обычно оценивается в процентах от этой стоимости. Налоги, основанные на стоимости имущества, иногда называют адвалорными налогами.
Налоговые инспекторы определяют стоимость личного имущества по-разному. В штате Миссури, например, город Сент-Луис устанавливает стоимость автомобилей на основе средней стоимости сдаваемого в аренду автомобиля для этой марки, модели и года выпуска, установленной Национальной ассоциацией автомобильных дилеров.
Налоговая ставка и способ ее применения также зависят от штата и местности. В некоторых штатах, например, установлена фиксированная ставка налога на все виды собственности, включая недвижимое имущество, личное имущество и транспортные средства. Другие имеют разные ставки для разных видов собственности. Многие позволяют округам или другим местным органам власти определять, какую ставку вводить, хотя штат может устанавливать ограничения.
В Калифорнии, например, базовая ставка налога на недвижимость составляет 1%. Это относится к личному имуществу, принадлежащему физическим или юридическим лицам, а также к недвижимому имуществу. Но округа Калифорнии также могут добавлять сборы или другие сборы к своим исчислениям налога на личное имущество.
Ваш местный налоговый инспектор (или его веб-сайт) должен иметь возможность предоставить информацию о ставке налога на личное имущество (если таковая имеется), которой вы облагаетесь, и о том, какие виды собственности включены.
Примечание
Ставки налога на личное имущество периодически обновляются, а стоимость имущества переоценивается, что может привести к увеличению или уменьшению суммы вашего налога из года в год.
Как подать и уплатить налог на личное имущество
Как правило, налог на личное имущество уплачивается ежегодно и оценивается 1 января каждого года. Затем счета рассылаются по почте физическим или юридическим лицам, которые должны уплатить налог.
При покупке определенных видов личного имущества вам может потребоваться зарегистрировать их в местной налоговой инспекции. Как правило, это означает заполнение формы онлайн или лично в офисе налогового инспектора с перечислением сведений об имуществе.
Необходимость подачи такой формы зависит от того, где вы живете, и от стоимости имущества. В округе Ориндж, штат Калифорния, например, подача формы заявления о коммерческом имуществе с перечислением личного служебного имущества требуется только в том случае, если совокупная стоимость имущества составляет 100 000 долларов США или более.